年末が近づくと、社長個人の口座の残高も気になります。NISAの枠の比べ方を知らないままでは、二つの枠の違いが見えず、年末の点検も始まりません。
ただし、枠の名前は似ていても、中身は違います。買える商品も、買い方も、年間の金額も、枠ごとに決まっています。
この記事では、NISAの枠の比べ方を、つみたて投資枠と成長投資枠の二つの仕組みで整理します。比べる点は、年間の枠、総枠、対象商品、買い方の順です。特定の商品を勧める内容ではありません。
野村證券のリテール営業で全国約7,000名中1位を4度。いまは代理店開拓で中小企業の販路をつくる会社「コミッターズ」を経営しています。川口です。
NISAの枠の比べ方、先に結論
まず、結論から言います。NISAの枠の比べ方は、運用の成果の良し悪しで比べるものではありません。比べる順番は、年間の枠、総枠、対象商品、買い方の順です。
また、優劣はありません。つみたて投資枠は積立で買う枠で、成長投資枠は積立でも一括でも買える枠です。姿の違いが、そのまま比べ方の軸です。
さらに、二つの枠は併用できます。片方だけでも使えますし、両方を使う置き方も選べます。年末は、どちらの枠に何が入っているかを見る時期です。
なお、この比べ方は、社長個人の備えの点検です。会社の預金の置き場所とは別の紙で見ます。紙が混ざると、会社の支払いに使うお金まで個人の枠の話に寄ってしまいます。
NISAの枠の比べ方、数字の並び
まず、年間の枠を見ます。つみたて投資枠は年間120万円、成長投資枠は年間240万円です。併用すると、合計で年間360万円です。
次に、総枠を見ます。非課税で保有できる限度額は1,800万円です。そのうち、成長投資枠で使えるのは1,200万円までです。
また、税金の扱いも見ます。通常は、株式や投資信託を売った利益や配当には、約20%の税金がかかります。一方で、NISA口座で買った商品の利益は非課税です。ただし、口座で買える金額には上限があります。
なお、非課税の保有期間は無期限です。期限を気にして慌てて売る仕組みではありません。年末の比べ方でも、期間の物差しは両方の枠で同じです。
また、制度そのものも恒久化されています。期間の定めのある制度とは違い、終わりの年を数える仕組みではありません。そのため、比べ方は、今年だけの話ではなく、来年以降の置き方の土台にもなります。
さらに、口座を開く金融機関は、年単位で変更できます。ただし、二つの枠は同じ金融機関で使う形です。置き場を分けたい場面でも、枠ごとに別の会社に置くことはできません。
売却すると総枠が戻る仕組み
まず、総枠の数え方を見ます。総枠は、買った金額をもとに数える仕組みです。値動きの大きさで数える形ではありません。
次に、売却の扱いを見ます。商品を売却すると、翌年以降に、その商品の買った金額の分だけ総枠が戻り、再利用できます。
さらに、年間の枠とは別の話です。戻るのは総枠で、その年の年間の枠に上乗せされる扱いではありません。年末に売った分が、その年の枠に戻る形でもありません。
なお、売却で損益が消えるわけでもありません。戻るのは枠の数字で、運用の結果そのものは残ります。枠の話と成果の話は、分けて見ます。
別のサイトのコツコツおかね村のコラム「つみたて投資枠と成長投資枠の違いを制度から整理」では、「年間投資枠は、つみたて投資枠が120万円、成長投資枠が240万円で、併用すると最大360万円です」と書かれています。年末の点検でも、枠の数字を並べる順番は同じです。
出典：コツコツおかね村「つみたて投資枠と成長投資枠の違いを制度から整理」
つみたて投資枠と成長投資枠の中身
まず、つみたて投資枠を見ます。対象は、長期の積立と分散に適した、一定の基準を満たした投資信託です。買い方は積立に限られます。
次に、成長投資枠を見ます。対象は、上場株式や投資信託など、幅広い商品です。買い方は、積立でも一括でも選べます。
ただし、成長投資枠でも対象外があります。整理銘柄や監理銘柄、信託期間20年未満の投資信託、毎月分配型の投資信託などです。幅が広い枠にも、線引きはあります。
また、口座の置き方も見ます。NISA口座は一人につき一口座だけで、二つの枠を別々の金融機関に分けることはできません。枠の置き場は、一つの口座の中です。
なお、対象になる人は、日本国内に住んでいる18歳以上の人です。年齢の要件は、利用する年の初めの時点で見ます。
さらに、損をしたときの扱いも見ます。NISA口座で出た損は、ほかの口座の利益と合わせることはできません。翌年への繰り越しもできない扱いです。非課税の裏側にある、この線引きも比べ方に入ります。
また、元本が守られる仕組みでもありません。預金とは違い、値動きで金額が変わります。会社の支払いに充てるお金を置く場所ではない点は、年末の点検でも先に置きます。
社長に合うNISAの枠の比べ方の選び方
まず、会社の資金と分けます。NISAは社長個人の制度です。会社のお金を入れる枠ではありません。比べ方を始める前に、この線引きを置きます。
次に、買い方の姿を見ます。毎月の積立で続ける分と、時期を決めて買う分を分けます。姿が分かれると、枠の当てはめも見えてきます。
手順は、次のとおりです。
- 1まず、口座に入っている商品を枠ごとに書き出します
- 2次に、年間の枠の残りを枠ごとに確かめます
- 3次に、総枠の残りを確かめます
- 4最後に、来年の買い方の姿を枠ごとに置きます
どの枠の使い方で迷う場合は、コミッターズの無料相談でお答えします。会社の資金繰りと分けて聞かせてください。
たとえば、建設会社の社長を考えます。会社の入金は年末に寄り、年明けに支払いが重なります。個人の積立は、その波と分けて置くほうが、比べ方がぶれません。
なお、比べ方に迷う場面の多くは、枠の話と商品の話が混ざったときに起きます。先に枠の数字を置き、商品の話は後ろに分けると、点検の順番が崩れません。
NISAの枠の比べ方、今日からできる一歩
まず、自分の口座の内訳を枠ごとに書き出しましょう。具体的には、商品の名前と、枠の名前と、買った金額です。次に、年間の枠と総枠の残りを確かめます。
なお、個別の商品の判断は、この記事では扱いません。具体的な判断は、口座を開いている金融機関や、顧問の専門家に確かめます。
このように、比べ方は、商品選びの前にあります。枠の姿が見えている社長は、年末の残高にも慌てません。
また、決めた分け方はメモに残しておきます。来年の年末も、同じ物差しで点検を始められます。点検の記録は、会社の資金繰りの記録と同じく、残した分だけ次を助けます。
さらに、点検の結果は、年明けの買い方の置き方にも使えます。枠の残りが見えていると、慌てて買い方を変える場面が減ります。年末の一度の点検が、翌年の動き方まで静かに決めます。
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参考（外部サイト）：金融庁
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